Plateforme de formation continue de l’UCLouvain en Hainaut
Planification patrimoniale
Planification patrimoniale | Module 12 : La fiscalité des produits de placement

Objectifs
  • Donner les bases de la fiscalité des produits d’assurance de personnes. Indiquer les balises à respecter pour un régime fiscal optimal tant au niveau impôts directs qu’au niveau impôts indirects
  • Tracer le cadre général de la fiscalité des produits de placements et identifier les principales difficultés qui se rencontrent dans la pratique.
Contenu
1) La fiscalité des produits d'assurance
 
Après une introduction relative à la notion d’assurance de personnes, nous ferons une analyse des produits sur le marché (2e et 3e pilier) et leur régime en impôts directs et indirects. Nous ferons également une étude générale des écueils à éviter dans le cadre des droits de succession.
 
2) Manuel de fiscalité des instruments de placements
  • La description des catégories essentielles des produits de placement
  • Les règles fiscales propres à ces différentes catégories (base imposable, précompte mobilier, obligation de déclaration)
  • Les principaux régimes dérogatoires (exemptions et taux réduit)
  • Les principales obligations des intermédiaires financiers. 
La formation mettra l’accent en particulier sur les produits de placement dont le régime fiscal est complexe (Fonds Commun de Placement, produits structurés, assurance-vie, etc.). 
Intérêt
  • Les produits d’assurances sont très demandés dans le cadre d’une planification patrimoniale et/ou successorale. Quels sont les (dés)avantages de l’un ou l’autre des produits ?
  • Les produits de placements sont soumis à des règles fiscales complexes qu’il est nécessaire de maîtriser non seulement pour évaluer leur rendement mais également en vue d’éclairer les investisseurs sur leurs éventuelles obligations. 
Compétences acquises

A l'issue de la formation, les participants :

- auront les bases nécessaires pour approfondir la matière dans le cadre d’une planification patrimoniale.

- seront capables de déterminer à quelle catégorie fiscale un produit déterminé doit être rattaché et quelles sont les conséquences fiscales qui découlent ou peuvent découler de l’investissement dans ledit produit. 

Public

Private bankers, conseillers en placements, « estate planners ».

Pré requis

Une connaissance minimale des produits d’assurances et du fonctionnement des produits de placement est nécessaire.

 

Lieu

Ateliers FUCaM, rue des Soeurs Noires 2, 7000 MONS

Formateur(s)

Maître Antoine DAYEZ
Avocat, membre du Conseil Supérieur des Finances
Monsieur Bernard MARISCAL
Senior Manager Deloitte Belgium

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 Dates
  08.12.2020 | 18.00 > 21.00
  15.12.2020 | 18.00 > 21.00
  05.01.2021 | 18.00 > 21.00

 Prix
  225€

 Accréditation/agrément
  Chèques-formation

 Référence
  202103438

Inscription
Activités culturelles
Lieu :

Aux Ateliers des Fucam, 2, rue des Soeurs Noires, Mons (entrée rue du Grand Trou Oudart)

LEMPS, le village le plus dessiné de France

Fusains, pastels, aquarelles, gouaches··· ,"sur le motif ",
d´étudiants en architecture de LOCI Tournai

L'exposition est accessible uniquement en semaine
de 8h30 à 17h00

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